Про банківський вклад

Банківський депозит або вклад являє собою одну з найбільш простих і популярних способів збереження і примноження заощаджень населення. Перш ніж вкладати свої гроші в той чи інший банк (або не банк), кожен вкладник повинен знати основний мінімум фінансової інформації, що стосується роботи банків з вкладами.

Вклади банки зобов'язані приймати тільки на підставі Договору банківського вкладу, складеного в письмовій формі. Слід враховувати, що відповідно до російського законодавства, до Договору банківського вкладу, укладеним у письмовій формі, прирівнюється також видача вкладнику ощадної (вкладний) книжки, ощадного (депозитного сертифіката), іншого документа, що посвідчує внесення вкладу, якщо він відповідає вимогам законодавства.

Залучати грошові кошти від населення на вклади мають право тільки банки, які пройшли спеціальну перевірку і включені в систему страхування внесків в Російській Федерації. Включення банку в систему страхування внесків означає, що в разі банкрутства даного банку, вкладник зможе гарантовано одержати суму свого вкладу (але не більше встановленого законом ліміту) при зверненні до державну некомерційну організацію «Агентство по страхуванню внесків».

Відомості, що стосуються вкладів населення, є банківською таємницею, яка не підлягає розголошенню, за винятком випадків, встановлених законодавством.

На вкладену вкладником суму банк нараховує відсотки в порядку та розмірі, встановленому умовами договору. Як правило, саме розмір виплачуваного відсотка має вирішальне значення при виборі вкладу того або іншого банку. У договорі банківського вкладу завжди вказується річний відсоток, тобто яка сума «приросте» до суми вкладу за рік. Розрахунок суми відсотків за період здійснюється за формулою простих відсотків:

Відсотки = S х% х П / 365 (366) х 100%, де

S - сума вкладу

% - річний відсоток, зазначений у договорі

П - термін (період) вкладу в днях

365 (366) - кількість днів у році

Умовами договору може бути передбачено:

• періодичне (щомісячне, щоквартальне і т.д.) отримання відсотків;
• отримання процентів в кінці строку вкладу;
• капіталізація відсотків (зарахування відсотків до суми вкладу з певною періодичністю (раз на місяць, раз на квартал і т.д.)).

Періодичне одержання відсотків зручно, якщо людина планує жити на відсотки. Сума вкладу, залишаючись незайманою, забезпечує своєму власникові періодичний дохід.

Отримання відсотків в кінці терміну вигідно, якщо необхідно накопичити певну суму, тим більше, що відсотки за такими вкладами, як правило, вище.

Вклади з капіталізацією відсотків також вигідні для накопичення. Адже на відсотки, які будуть періодично причисляться до суми вкладу, теж будуть нараховуватися відсотки, збільшуючи тим самим реальну процентну ставку, заявлену в договорі.

Слід пам'ятати, що розмір відсоткові ставки, встановлюваних банками за вкладами, не випадковий і не береться «зі стелі». Залучені у вклади кошти банки вкладають в активні операції (видачу кредитів, наприклад) з метою отримання прибутку. Тому розмір відсотків за вкладами залежить в кожному банку від рівня прибутковості банку по активних операціях, в тому числі, від рівня процентних ставок по кредитах, що видаються даним банком.

У зв'язку з цим, варто задуматися, якщо пропонований вам відсоток за вкладом в 2-3 рази і більше перевищує діючу ставку рефінансування. Якими операціями банк зможе забезпечити виплату таких високих відсотків, та ще отримати при цьому прибуток собі? В даному випадку банк або веде високоризикованих політику (тобто вкладає ваші гроші в ризиковані операції), або ви маєте справу з типовою фінансовою пірамідою.

Також слід знати, що відповідно до законодавства Російської Федерації, відсотки, отримані фізичною особою за вкладами в банку, підлягають оподаткуванню податком на доходи фізичних осіб (ПДФО) за ставкою 35%. ПДФО за вкладами стягується банками:

• за вкладами в рублях: з різниці між сумою відсотків, нарахованої за договором банківського вкладу і сумою відсотків, розрахованої виходячи із ставки рефінансування збільшеної на 5 процентних пунктів;
• за вкладами в іноземній валюті: з різниці між сумою відсотків нарахованої за договором банківського вкладу і сумою відсотків, розрахованої виходячи з 9% річних.