Депозитний сертифікат: поняття та властивості

Депозитний сертифікат - це цінний папір банку, який є підтвердженням права вкладника на отримання певної суми грошових коштів та відсотків по закінченні терміну дії цінного паперу. Термін дії депозитного сертифіката зазвичай становить від декількох тижнів до декількох років. Як правило, гасити депозитний сертифікат можна в будь-який час, але тоді відсотки по ньому нараховуються за схемою нарахування відсотків вкладів до запитання. Такий вид сертифіката мають право набувати тільки юридичні особи і приватні підприємці, тому вони купуються тільки по безготівковим розрахунком.

Депозитний сертифікат виступає як відмінного інструменту для інвестування грошових коштів юридичних осіб. Всі банки встановлюють мінімальну суму депозитного сертифіката, яка доступна не тільки великим підприємствам, але і організаціям малого бізнесу. Відсотки ставки за такими цінними паперами дуже привабливі, переведення в готівку відбувається швидко і без особливих труднощів, тому депозитні сертифікати часто купуються юридичними особами для взаєморозрахунків.

Як і більшість цінних паперів, депозитний сертифікат можна використовувати для взаєморозрахунків або як застави при отриманні кредиту. Оформлення уступки права вимоги підтверджується на зворотному боці сертифіката. Найчастіше угоди з купівлі-продажу сертифікатів здійснюються в тому ж банку, де вони випущені. Іноді на користування сертифікатами накладаються обмеження, і тоді ці цінні папери зберігаються в банку. Мінус сертифіката з обмеженням в тому, що його власник не може нікому переуступити право володіння цінним папером, а плюс полягають в більшому відсотку за даним депозитному сертифікату.

У великих російських банках зазвичай не складає проблеми придбати депозитний сертифікат. Якщо ви купуєте депозитні сертифікати Ощадбанку, вам видаються також довідки про його купівлю, що при втраті оригіналу допоможе отримати дублікат цінного паперу. Сертифікати Ощадбанку зазвичай термінові (термін дії - один рік) та іменні, тобто депозитні сертифікати на пред'явника, хоча право вимоги може передаватися.

Депозитний сертифікат Ощадбанку стає документом до запитання, якщо закінчується термін отримання депозиту, тобто його власник отримує грошову суму саме в той день, коли вона йому буде потрібно. Депозитним сертифікатом Ощадного банку не можна проводити розрахунки за товари або послуги, але банк може приймати таку цінний папір в якості застави при видачі кредиту власнику депозитного сертифіката. У Ощадбанку є такий цінний папір, як ощадний сертифікат з плаваючою процентною ставкою і номіналом в 1, 10, 50 тисяч рублів. Особливістю цього сертифіката є те, що він продається фізичним особам і є сертифікатом на пред'явника.

Інші комерційні банки також випускають депозитні сертифікати, але їх основний недолік полягає в тому, що держава не гарантує збереження їхніх вкладів. Тим не менш, вони застосовують страхування вкладів і тримають обов'язкові резерви в Центральному банку Росії для підвищення гарантії вкладників. Крім того, тральний банк відповідає за порядок формування страхових фондів банків, які є обов'язковими. Вони можуть служити для покриття фінансових ризиків цих банків, страхування вкладів, відшкодування можливих збитків клієнтів. Крім цього, в законодавстві є такий пункт, який дозволяє Центральному Банку Росії використовувати зберігаються у нього резерви в якості забезпечення державних боргових зобов'язань, що є доказом нового рівня правовідносин у російському ощадному справі.